Як зазначили в управлінні боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДПС у Донецькій області, за січень-липень 2020 року за результатами дослідження діяльності суб’єктів господарювання Донеччини складено та передано до правоохоронних органів 64 матеріали з ознаками кримінальних правопорушень (з них 11 правопорушень в сфері контролю за державними закупівлями).

За напрямком «Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом» згідно зі ст.209 Кримінального кодексу України (далі ККУ) складено 2 матеріали, за якими сума виявлених легалізованих доходів склала 44 млн гривень.

За напрямком «Суспільно небезпечні протиправні діяння, що передували легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» складено 64 матеріали за ознаками предикатних злочинів, загальна сума встановлених збитків – 12,3 млрд гривень.

За іншими злочинами складено 3 матеріали, сума нанесених збитків за якими – 6,1 млн гривень.

За результатами розгляду переданих матеріалів 41 з них вже приєднано до кримінальних проваджень, обліковано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань (ЄРДР) 13 кримінальних правопорушень.

Підрозділами аудиту ГУ ДПС у Донецькій області здійснюється особливий контроль за суб’єктами господарювання, які здійснюють розрахунки в готівковій та безготівковій формі з використанням реєстраторів розрахункових операцій. Станом на 01.08.2020 у регіоні здійснюють такі розрахунки майже 10 тис. суб’єктів.

З початку року співробітниками підрозділу фактичних перевірок, контролю за готівковими операціями управління податкових перевірок, трансфертного ціноутворення та міжнародного оподаткування області проведено 133 фактичні перевірки. Як результат - до бюджету надійшло 1,6 млн гривень.

Нагадаємо, що зміни у застосуванні РРО (зокрема, запровадження програмних РРО) вже застосовуються з 01 серпня поточного року. З цієї ж дати у фіскальному чеку РРО чи програмного РРО перед назвою товару необхідно зазначати відповідний код товарної підкатегорії згідно з УКТ ЗЕД при продажу всіх видів підакцизних товарів.

Податкова Донеччини акцентує вашу увагу, що недотримання вимог п.11 ст.3 Закону України від 06.07.1995 №265 «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг» щодо попереднього програмування найменування товарів (послуг) із зазначенням такого 10-значного коду та обов’язкового реквізиту # (згідно наказу Мінфіну від 18.06.2020 №306 «Про внесення змін до наказу Міністерства фінансів України від 21 січня 2016 року №13») веде до штрафних санкцій в розмірі 300 неоподатковуваних мінімумів (5100 гривень).

ГУ ДПС у Донецькій області